銀行結(jié)算帳戶協(xié)查的難點分析與對策建議綜述
2016-04-23 13:51:27 安裝信息網(wǎng)
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論文摘要：近年來，由于部分企業(yè)和個人涉嫌違法違規(guī)等原因，人民法院、檢察院、公安等機(jī)關(guān)，向人民銀行查詢當(dāng)事人銀行結(jié)算賬戶信息的情況較多，然而人民銀行對當(dāng)事人在金融機(jī)構(gòu)的開戶情況是否應(yīng)予提供查詢，查詢與提供查詢,是職責(zé)還是義務(wù)，爭論由來已久�；鶎尤嗣胥y行賬戶管理存在的問題，有礙銀行結(jié)算賬戶的協(xié)查。為此，本文從對此問題進(jìn)行了深入探討。
論文關(guān)鍵詞：結(jié)算賬戶,司法協(xié)查,難點,對策
一、銀行結(jié)算賬戶的協(xié)查現(xiàn)狀
我國金融機(jī)構(gòu)眾多，銀行開戶手續(xù)簡單。某些當(dāng)事人為了違法違規(guī)，經(jīng)常多頭開戶，甚至異地開戶。而實際工作中，在不同的金融機(jī)構(gòu)之間不能相互查詢，甚至在相同的金融機(jī)構(gòu)不能查詢被執(zhí)行人在該機(jī)構(gòu)其他地區(qū)的開立的結(jié)算賬戶。如果向商業(yè)銀行逐一查詢，無異于大海撈針，造成有限資源的浪費(fèi)。這些弊端可能被當(dāng)事人所利用，當(dāng)事人或當(dāng)事人與個別金融機(jī)構(gòu)的工作人員勾結(jié)，隱瞞賬戶，迅速轉(zhuǎn)移財產(chǎn)、逃避被執(zhí)行。
自中國人民銀行從2005年推出全國統(tǒng)一的人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)后，法院、檢察院和公安等機(jī)關(guān)開始嘗試從人民銀行調(diào)取當(dāng)事人的銀行結(jié)算賬戶信息。法院、檢察院和公安等機(jī)關(guān)到人民銀行查詢單位、個人在金融機(jī)構(gòu)的開戶情況,人民銀行是否應(yīng)予提供查詢，各地的做法不一。查詢與提供查詢,是職責(zé)還是義務(wù)的問題引起爭議。
二、人民銀行提供銀行賬戶協(xié)查的法律分析
《刑事訴訟法》第45條規(guī)定：人民法院、人民檢察院、和公安機(jī)關(guān)有權(quán)向有關(guān)單位和個人收集、調(diào)取證據(jù)。有關(guān)單位和個人應(yīng)當(dāng)如實提供證據(jù)。《行政訴訟法》第34條、《民事訴訟法》第65條也有類似性質(zhì)的規(guī)定。據(jù)此，人民法院、檢察院和公安機(jī)關(guān)取得對一切單位和個人的調(diào)查取證權(quán)�！稇椃ā返谖鍡l規(guī)定：一切國家機(jī)關(guān)和武裝力量、各政黨和各社會團(tuán)體、各企業(yè)事業(yè)組織都必須遵守憲法和法律。任何組織或者個人都不得有超越憲法和法律的特權(quán)。根據(jù)《中國人民銀行法》規(guī)定，中國人民銀行各分支機(jī)構(gòu)作為中央銀行在各地的派出機(jī)構(gòu)，根據(jù)總行的授權(quán)，維護(hù)本轄區(qū)的金融穩(wěn)定，承辦有關(guān)業(yè)務(wù)，其職能雖然有別于一般的行政機(jī)關(guān)，且相對獨(dú)立于當(dāng)?shù)卣�，但對于人民法院、檢察院和公安機(jī)關(guān)而言，它只是國家機(jī)關(guān)的一種，該國家機(jī)關(guān)不享有超越法律的特權(quán)。且根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃工作管理規(guī)定》，有權(quán)查詢單位結(jié)算賬戶的執(zhí)法機(jī)關(guān)有：人民法院、稅務(wù)機(jī)關(guān)、海關(guān)、檢察院、公安機(jī)關(guān)、國家安全機(jī)關(guān)、軍隊保衛(wèi)部門、監(jiān)獄、走私犯罪偵查機(jī)關(guān)、監(jiān)察機(jī)關(guān)、審計機(jī)關(guān)、工商行政管理機(jī)關(guān)、證券監(jiān)管管理機(jī)關(guān)。因此，人民銀行提供銀行結(jié)算賬戶查詢既是職責(zé)又是義務(wù)。當(dāng)執(zhí)法機(jī)關(guān)出具必要的手續(xù)向人民銀行相關(guān)分支機(jī)構(gòu)調(diào)取當(dāng)事人銀行帳戶信息時，分支機(jī)構(gòu)必須無條件予以配合。
三、銀行賬戶協(xié)查的難點問題
�。ㄒ唬┢帘钨~戶系統(tǒng)查詢功能影響基層央行賬戶管理。為規(guī)范銀行結(jié)算賬戶信息查詢業(yè)務(wù)，防止銀行結(jié)算賬戶信息泄漏，中國人民銀行近日下發(fā)了《關(guān)于調(diào)整人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)查詢功能的通知》，從1月22日起，屏蔽地市和縣級行單位存款人開戶資料查詢及賬戶信息查詢、個人銀行結(jié)算賬戶信息查詢、協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)查詢、協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)查詢情況的查詢、存款人被有權(quán)機(jī)關(guān)查詢情況的查詢5項查詢功能。屏蔽5項查詢功能后，給基層央行賬戶管理和司法查詢工作帶來不便，容易讓法院、檢察院和公安等機(jī)關(guān)誤以為人民銀行怠于提供信息而以帳戶管理系統(tǒng)不支持查詢功能、帳戶信息屬商業(yè)秘密、個人隱私等為理由。
�。ǘo人民銀行協(xié)助查詢個人銀行結(jié)算賬戶的規(guī)定�！蹲罡呷嗣穹ㄔ�、中國人民銀行關(guān)于在全國清理執(zhí)行積案期間人民法院查詢法人被執(zhí)行人人民幣銀行結(jié)算賬戶開戶銀行名稱的通知》(法發(fā)[2009]5號)，在清理執(zhí)行積案活動期間，人民法院可以查詢法人或其他組織為被執(zhí)行人在人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)中的賬戶信息;查詢對象僅限于生效判決和裁定所確定的法人被執(zhí)行人;但對個人作為被執(zhí)行人的銀行結(jié)算賬戶開戶銀行名稱的查詢另行通知。通知下發(fā)前人民銀行暫不提供個人銀行結(jié)算賬戶查詢。該規(guī)定僅限于對生效判決或裁定的法人單位提供司法查詢，缺少個人賬戶司法協(xié)查的規(guī)定，與《民事訴訟法》相抵觸，減免人民銀行的義務(wù)，削弱了民事法律效力，也降低了法銀聯(lián)合執(zhí)法對老賴的威懾作用。
（三）提供司法協(xié)查的人民銀行分支機(jī)構(gòu)較少。法發(fā)[2009]5號通知規(guī)定，人民法院需要查詢法人或其他組織為被執(zhí)行人銀行結(jié)算賬戶開戶銀行名稱的，人民銀行上�？偛�，被執(zhí)行人注冊地所在省(自治區(qū)、直轄市)人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會(首府)城市中心支行及深圳市中心支行應(yīng)當(dāng)予以查詢。根據(jù)規(guī)定執(zhí)行法官們須到被執(zhí)行人注冊地的省會城市查詢銀行結(jié)算賬戶。實踐中，執(zhí)行人不一定在省會城市開立的銀行結(jié)算賬戶，那執(zhí)行法官就要奔赴省會城市查詢銀行結(jié)算賬戶后再返回執(zhí)行地進(jìn)行司法執(zhí)行。尤其在新疆、四川、貴州等地域廣闊或交通不便的大省執(zhí)行較為困難。這容易給涉案人轉(zhuǎn)移賬戶資金提供時間差，影響法院執(zhí)行的效率。同時給被執(zhí)行人或與個別金融機(jī)構(gòu)工作人員勾結(jié)，迅速轉(zhuǎn)移財產(chǎn)、逃避執(zhí)行打開方便之門。
�。ㄋ模﹨f(xié)助查詢單位銀行結(jié)算賬戶操作不夠規(guī)范。人民銀行協(xié)助查詢單位銀行結(jié)算賬戶應(yīng)屬于重大事項，但目前沒有專門制度把其列為重大事項進(jìn)行管理，協(xié)查工作不統(tǒng)一、不規(guī)范，查詢依據(jù)、查詢權(quán)限、查詢范圍、操作程序和法律責(zé)任等相關(guān)問題沒有進(jìn)行明確規(guī)范。經(jīng)辦人員往往在協(xié)查過程中，未向分管行領(lǐng)導(dǎo)報告，也未正式出具書面的查詢結(jié)果。 協(xié)查結(jié)束后，協(xié)查中的各環(huán)節(jié)工作沒有書面記錄，容易產(chǎn)生法律風(fēng)險，如無協(xié)查通知書、未授權(quán)查詢或無正式書面查詢結(jié)果等，可能越權(quán)查詢、與查詢?nèi)藛T產(chǎn)生矛盾或泄密。
�。ㄎ澹┿y行賬戶管理系統(tǒng)查詢功能不完善。一是提供的查詢權(quán)有限，人民銀行通過系統(tǒng)只能查詢在本地金融機(jī)構(gòu)開立的各種賬戶，無法查詢除此以外的其他賬戶情況。在辦理異地企業(yè)存款戶時，需通過系統(tǒng)查詢存款人相關(guān)資料時，使用單位只能查詢到自己的相關(guān)信息，無法查詢異地賬戶信息，賬戶信息未能真正達(dá)到資源共享；二是系統(tǒng)提供的“賬戶開立變更撤銷”查詢功能，只能通過銀行機(jī)構(gòu)代碼查詢，不能提供設(shè)定組合條件的查詢；三是系統(tǒng)不能提供備案類賬戶和個人賬戶等的專項查詢“存款人開戶資料查詢”項目，系統(tǒng)沒有提供法定代表人或負(fù)責(zé)人身份證件號查詢功能。
四、銀行賬戶協(xié)查的幾點建議
�。ㄒ唬┓种幸袑嵚男蟹ǘ▍f(xié)助義務(wù)，最大限度避免工作摩擦。要明確和規(guī)范銀行結(jié)算賬戶協(xié)查的查詢依據(jù)、查詢權(quán)限、查詢范圍、操作程序和法律責(zé)任等相關(guān)問題，以保障存款人的利益，同時合理合法地為司法機(jī)關(guān)辦案提供線索。法發(fā)[2009]5號文規(guī)定：“對人民銀行因協(xié)助查詢被執(zhí)行人銀行結(jié)算賬戶開戶銀行名稱而被起訴的，各級人民法院應(yīng)不予受理”，明確了司法協(xié)查的豁免條款。因此人民銀行可放開為人民法院、檢察院、公安等司法機(jī)關(guān)提供銀行賬戶查詢服務(wù)。同時，各分支行要按照內(nèi)控制度的規(guī)定建立和完善協(xié)查的登記制度，按重要會計檔案單獨(dú)進(jìn)行歸檔，或移交法律事務(wù)部門備案，對查詢的有關(guān)情況應(yīng)保密，失、泄密的按有關(guān)規(guī)定處理。
（二）人總行應(yīng)按照“內(nèi)外有別”原則，改善基層行賬戶查詢功能。目前對基層行賬戶管理系統(tǒng)屏蔽查詢功能采取“內(nèi)外統(tǒng)一”的做法，雖然有效避免了人民銀行卷入不必要的司法糾紛，降低了法律風(fēng)險，但也給自身工作帶來不便。建議采取“內(nèi)外有別，外緊內(nèi)松”的區(qū)別對待策略，完善基層央行的賬戶查詢功能，即由省會中支以上機(jī)構(gòu)對外掌握司法查詢功能的同時，人民銀行系統(tǒng)內(nèi)部保留單位存款人開戶資料及賬戶信息查詢、個人銀行結(jié)算賬戶信息查詢功能，增加設(shè)置組合條件查詢功能，以利基層央行賬戶管理和反洗錢工作開展。
�。ㄈ┓种幸y(tǒng)一設(shè)置協(xié)查窗口，建立協(xié)查工作聯(lián)動機(jī)制。銀行結(jié)算賬戶的協(xié)查對破解銀行“執(zhí)行難”頑疾具有重要作用。人民銀行應(yīng)站在“法律至上”的高度，承擔(dān)協(xié)查義務(wù)。在分支行指定專人、優(yōu)先辦理銀行結(jié)算賬戶協(xié)查業(yè)務(wù)，但要求執(zhí)法機(jī)關(guān)請求協(xié)查時必須由兩人攜帶協(xié)助查詢通知書和工作證（執(zhí)法證）。人民銀行方面則須在權(quán)限內(nèi)將所查詢單位或者個人的全部賬戶情況給予書面答復(fù)。一方面有利于緩解工作摩擦，另一方面可爭取在反洗錢、征信信息采集等工作得到對應(yīng)支持。
�。ㄋ模┤嗣胥y行應(yīng)提供個人賬戶查詢，“銀法聯(lián)防”打擊逃廢債行為。目前人民銀行尚未放開個人賬戶的司法查詢，如果能提供涉案個人賬戶信息，就可大幅度地提高辦案效率。人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)已于2005年6月在全國推廣，該系統(tǒng)按照屬地原則逐級建立總行、省會中支、地市中支、縣支行數(shù)據(jù)處理中心，存儲全國所有個人存款人的身份證、開戶行、賬號等信息，人民銀行分支機(jī)構(gòu)向法院提供個人賬戶信息不存在技術(shù)障礙，在取得最高法院司法協(xié)查的責(zé)任豁免權(quán)后，放開向司法機(jī)關(guān)提供個人賬戶查詢，有利于聯(lián)手打擊逃廢債和提高人民銀行的社會影響力。
論文關(guān)鍵詞：結(jié)算賬戶,司法協(xié)查,難點,對策
一、銀行結(jié)算賬戶的協(xié)查現(xiàn)狀
我國金融機(jī)構(gòu)眾多，銀行開戶手續(xù)簡單。某些當(dāng)事人為了違法違規(guī)，經(jīng)常多頭開戶，甚至異地開戶。而實際工作中，在不同的金融機(jī)構(gòu)之間不能相互查詢，甚至在相同的金融機(jī)構(gòu)不能查詢被執(zhí)行人在該機(jī)構(gòu)其他地區(qū)的開立的結(jié)算賬戶。如果向商業(yè)銀行逐一查詢，無異于大海撈針，造成有限資源的浪費(fèi)。這些弊端可能被當(dāng)事人所利用，當(dāng)事人或當(dāng)事人與個別金融機(jī)構(gòu)的工作人員勾結(jié)，隱瞞賬戶，迅速轉(zhuǎn)移財產(chǎn)、逃避被執(zhí)行。
自中國人民銀行從2005年推出全國統(tǒng)一的人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)后，法院、檢察院和公安等機(jī)關(guān)開始嘗試從人民銀行調(diào)取當(dāng)事人的銀行結(jié)算賬戶信息。法院、檢察院和公安等機(jī)關(guān)到人民銀行查詢單位、個人在金融機(jī)構(gòu)的開戶情況,人民銀行是否應(yīng)予提供查詢，各地的做法不一。查詢與提供查詢,是職責(zé)還是義務(wù)的問題引起爭議。
二、人民銀行提供銀行賬戶協(xié)查的法律分析
《刑事訴訟法》第45條規(guī)定：人民法院、人民檢察院、和公安機(jī)關(guān)有權(quán)向有關(guān)單位和個人收集、調(diào)取證據(jù)。有關(guān)單位和個人應(yīng)當(dāng)如實提供證據(jù)。《行政訴訟法》第34條、《民事訴訟法》第65條也有類似性質(zhì)的規(guī)定。據(jù)此，人民法院、檢察院和公安機(jī)關(guān)取得對一切單位和個人的調(diào)查取證權(quán)�！稇椃ā返谖鍡l規(guī)定：一切國家機(jī)關(guān)和武裝力量、各政黨和各社會團(tuán)體、各企業(yè)事業(yè)組織都必須遵守憲法和法律。任何組織或者個人都不得有超越憲法和法律的特權(quán)。根據(jù)《中國人民銀行法》規(guī)定，中國人民銀行各分支機(jī)構(gòu)作為中央銀行在各地的派出機(jī)構(gòu)，根據(jù)總行的授權(quán)，維護(hù)本轄區(qū)的金融穩(wěn)定，承辦有關(guān)業(yè)務(wù)，其職能雖然有別于一般的行政機(jī)關(guān)，且相對獨(dú)立于當(dāng)?shù)卣�，但對于人民法院、檢察院和公安機(jī)關(guān)而言，它只是國家機(jī)關(guān)的一種，該國家機(jī)關(guān)不享有超越法律的特權(quán)。且根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃工作管理規(guī)定》，有權(quán)查詢單位結(jié)算賬戶的執(zhí)法機(jī)關(guān)有：人民法院、稅務(wù)機(jī)關(guān)、海關(guān)、檢察院、公安機(jī)關(guān)、國家安全機(jī)關(guān)、軍隊保衛(wèi)部門、監(jiān)獄、走私犯罪偵查機(jī)關(guān)、監(jiān)察機(jī)關(guān)、審計機(jī)關(guān)、工商行政管理機(jī)關(guān)、證券監(jiān)管管理機(jī)關(guān)。因此，人民銀行提供銀行結(jié)算賬戶查詢既是職責(zé)又是義務(wù)。當(dāng)執(zhí)法機(jī)關(guān)出具必要的手續(xù)向人民銀行相關(guān)分支機(jī)構(gòu)調(diào)取當(dāng)事人銀行帳戶信息時，分支機(jī)構(gòu)必須無條件予以配合。
三、銀行賬戶協(xié)查的難點問題
�。ㄒ唬┢帘钨~戶系統(tǒng)查詢功能影響基層央行賬戶管理。為規(guī)范銀行結(jié)算賬戶信息查詢業(yè)務(wù)，防止銀行結(jié)算賬戶信息泄漏，中國人民銀行近日下發(fā)了《關(guān)于調(diào)整人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)查詢功能的通知》，從1月22日起，屏蔽地市和縣級行單位存款人開戶資料查詢及賬戶信息查詢、個人銀行結(jié)算賬戶信息查詢、協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)查詢、協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)查詢情況的查詢、存款人被有權(quán)機(jī)關(guān)查詢情況的查詢5項查詢功能。屏蔽5項查詢功能后，給基層央行賬戶管理和司法查詢工作帶來不便，容易讓法院、檢察院和公安等機(jī)關(guān)誤以為人民銀行怠于提供信息而以帳戶管理系統(tǒng)不支持查詢功能、帳戶信息屬商業(yè)秘密、個人隱私等為理由。
�。ǘo人民銀行協(xié)助查詢個人銀行結(jié)算賬戶的規(guī)定�！蹲罡呷嗣穹ㄔ�、中國人民銀行關(guān)于在全國清理執(zhí)行積案期間人民法院查詢法人被執(zhí)行人人民幣銀行結(jié)算賬戶開戶銀行名稱的通知》(法發(fā)[2009]5號)，在清理執(zhí)行積案活動期間，人民法院可以查詢法人或其他組織為被執(zhí)行人在人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)中的賬戶信息;查詢對象僅限于生效判決和裁定所確定的法人被執(zhí)行人;但對個人作為被執(zhí)行人的銀行結(jié)算賬戶開戶銀行名稱的查詢另行通知。通知下發(fā)前人民銀行暫不提供個人銀行結(jié)算賬戶查詢。該規(guī)定僅限于對生效判決或裁定的法人單位提供司法查詢，缺少個人賬戶司法協(xié)查的規(guī)定，與《民事訴訟法》相抵觸，減免人民銀行的義務(wù)，削弱了民事法律效力，也降低了法銀聯(lián)合執(zhí)法對老賴的威懾作用。
（三）提供司法協(xié)查的人民銀行分支機(jī)構(gòu)較少。法發(fā)[2009]5號通知規(guī)定，人民法院需要查詢法人或其他組織為被執(zhí)行人銀行結(jié)算賬戶開戶銀行名稱的，人民銀行上�？偛�，被執(zhí)行人注冊地所在省(自治區(qū)、直轄市)人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會(首府)城市中心支行及深圳市中心支行應(yīng)當(dāng)予以查詢。根據(jù)規(guī)定執(zhí)行法官們須到被執(zhí)行人注冊地的省會城市查詢銀行結(jié)算賬戶。實踐中，執(zhí)行人不一定在省會城市開立的銀行結(jié)算賬戶，那執(zhí)行法官就要奔赴省會城市查詢銀行結(jié)算賬戶后再返回執(zhí)行地進(jìn)行司法執(zhí)行。尤其在新疆、四川、貴州等地域廣闊或交通不便的大省執(zhí)行較為困難。這容易給涉案人轉(zhuǎn)移賬戶資金提供時間差，影響法院執(zhí)行的效率。同時給被執(zhí)行人或與個別金融機(jī)構(gòu)工作人員勾結(jié)，迅速轉(zhuǎn)移財產(chǎn)、逃避執(zhí)行打開方便之門。
�。ㄋ模﹨f(xié)助查詢單位銀行結(jié)算賬戶操作不夠規(guī)范。人民銀行協(xié)助查詢單位銀行結(jié)算賬戶應(yīng)屬于重大事項，但目前沒有專門制度把其列為重大事項進(jìn)行管理，協(xié)查工作不統(tǒng)一、不規(guī)范，查詢依據(jù)、查詢權(quán)限、查詢范圍、操作程序和法律責(zé)任等相關(guān)問題沒有進(jìn)行明確規(guī)范。經(jīng)辦人員往往在協(xié)查過程中，未向分管行領(lǐng)導(dǎo)報告，也未正式出具書面的查詢結(jié)果。 協(xié)查結(jié)束后，協(xié)查中的各環(huán)節(jié)工作沒有書面記錄，容易產(chǎn)生法律風(fēng)險，如無協(xié)查通知書、未授權(quán)查詢或無正式書面查詢結(jié)果等，可能越權(quán)查詢、與查詢?nèi)藛T產(chǎn)生矛盾或泄密。
�。ㄎ澹┿y行賬戶管理系統(tǒng)查詢功能不完善。一是提供的查詢權(quán)有限，人民銀行通過系統(tǒng)只能查詢在本地金融機(jī)構(gòu)開立的各種賬戶，無法查詢除此以外的其他賬戶情況。在辦理異地企業(yè)存款戶時，需通過系統(tǒng)查詢存款人相關(guān)資料時，使用單位只能查詢到自己的相關(guān)信息，無法查詢異地賬戶信息，賬戶信息未能真正達(dá)到資源共享；二是系統(tǒng)提供的“賬戶開立變更撤銷”查詢功能，只能通過銀行機(jī)構(gòu)代碼查詢，不能提供設(shè)定組合條件的查詢；三是系統(tǒng)不能提供備案類賬戶和個人賬戶等的專項查詢“存款人開戶資料查詢”項目，系統(tǒng)沒有提供法定代表人或負(fù)責(zé)人身份證件號查詢功能。
四、銀行賬戶協(xié)查的幾點建議
�。ㄒ唬┓种幸袑嵚男蟹ǘ▍f(xié)助義務(wù)，最大限度避免工作摩擦。要明確和規(guī)范銀行結(jié)算賬戶協(xié)查的查詢依據(jù)、查詢權(quán)限、查詢范圍、操作程序和法律責(zé)任等相關(guān)問題，以保障存款人的利益，同時合理合法地為司法機(jī)關(guān)辦案提供線索。法發(fā)[2009]5號文規(guī)定：“對人民銀行因協(xié)助查詢被執(zhí)行人銀行結(jié)算賬戶開戶銀行名稱而被起訴的，各級人民法院應(yīng)不予受理”，明確了司法協(xié)查的豁免條款。因此人民銀行可放開為人民法院、檢察院、公安等司法機(jī)關(guān)提供銀行賬戶查詢服務(wù)。同時，各分支行要按照內(nèi)控制度的規(guī)定建立和完善協(xié)查的登記制度，按重要會計檔案單獨(dú)進(jìn)行歸檔，或移交法律事務(wù)部門備案，對查詢的有關(guān)情況應(yīng)保密，失、泄密的按有關(guān)規(guī)定處理。
（二）人總行應(yīng)按照“內(nèi)外有別”原則，改善基層行賬戶查詢功能。目前對基層行賬戶管理系統(tǒng)屏蔽查詢功能采取“內(nèi)外統(tǒng)一”的做法，雖然有效避免了人民銀行卷入不必要的司法糾紛，降低了法律風(fēng)險，但也給自身工作帶來不便。建議采取“內(nèi)外有別，外緊內(nèi)松”的區(qū)別對待策略，完善基層央行的賬戶查詢功能，即由省會中支以上機(jī)構(gòu)對外掌握司法查詢功能的同時，人民銀行系統(tǒng)內(nèi)部保留單位存款人開戶資料及賬戶信息查詢、個人銀行結(jié)算賬戶信息查詢功能，增加設(shè)置組合條件查詢功能，以利基層央行賬戶管理和反洗錢工作開展。
�。ㄈ┓种幸y(tǒng)一設(shè)置協(xié)查窗口，建立協(xié)查工作聯(lián)動機(jī)制。銀行結(jié)算賬戶的協(xié)查對破解銀行“執(zhí)行難”頑疾具有重要作用。人民銀行應(yīng)站在“法律至上”的高度，承擔(dān)協(xié)查義務(wù)。在分支行指定專人、優(yōu)先辦理銀行結(jié)算賬戶協(xié)查業(yè)務(wù)，但要求執(zhí)法機(jī)關(guān)請求協(xié)查時必須由兩人攜帶協(xié)助查詢通知書和工作證（執(zhí)法證）。人民銀行方面則須在權(quán)限內(nèi)將所查詢單位或者個人的全部賬戶情況給予書面答復(fù)。一方面有利于緩解工作摩擦，另一方面可爭取在反洗錢、征信信息采集等工作得到對應(yīng)支持。
�。ㄋ模┤嗣胥y行應(yīng)提供個人賬戶查詢，“銀法聯(lián)防”打擊逃廢債行為。目前人民銀行尚未放開個人賬戶的司法查詢，如果能提供涉案個人賬戶信息，就可大幅度地提高辦案效率。人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)已于2005年6月在全國推廣，該系統(tǒng)按照屬地原則逐級建立總行、省會中支、地市中支、縣支行數(shù)據(jù)處理中心，存儲全國所有個人存款人的身份證、開戶行、賬號等信息，人民銀行分支機(jī)構(gòu)向法院提供個人賬戶信息不存在技術(shù)障礙，在取得最高法院司法協(xié)查的責(zé)任豁免權(quán)后，放開向司法機(jī)關(guān)提供個人賬戶查詢，有利于聯(lián)手打擊逃廢債和提高人民銀行的社會影響力。
關(guān)鍵字：金融,上海
