泰達國際礦業(yè)投資有限公司投資管理規(guī)定
1目的
為加強泰達國際礦業(yè)投資有限公司（以下簡稱“國際礦業(yè)”）投資管理，規(guī)范投資行為，控制投資風險，降低投資成本，提高投資收益，實現資產保值增值。
2適用范圍
本制度適用于國際礦業(yè)所有投資行為。所屬三級單位及分支機構原則上不得對外進行投資。
3定義
投資是指以貨幣資產、實物資產、無形資產（包括礦產特許權、采礦權、土地使用權）等形式投入到某企業(yè)、項目或經濟活動，以獲取經濟回報的商業(yè)行為或過程，包括固定資產投資、股權投資。
固定資產投資包括基本建設、技術改造、科技信息項目，以及其他經營性和非經營性固定資產投資，購置固定資產、無形資產等投資行為。
股權投資是指為取得被投資企業(yè)股份而發(fā)生的并購、設立公司等投資行為。
4投資管理原則
4.1依法合規(guī)的原則。投資管理應遵守中國、東道國及地區(qū)的有關法律法規(guī)和產業(yè)政策，遵守國際礦業(yè)的各項管理規(guī)定。
4.2戰(zhàn)略統(tǒng)籌的原則。投資管理應符合集團公司發(fā)展戰(zhàn)略和國際礦業(yè)中長期規(guī)劃，堅持資源獲取，保障集團公司產業(yè)鏈，優(yōu)化資源配置的發(fā)展方向。
4.3保障安全原則。投資管理應高度重視維護中國國家和公共利益的安全，嚴格保守國家秘密和商業(yè)秘密，維護國有資產和其他財產的安全及人身安全。
4.4效益優(yōu)先的原則。投資管理以效益為核心，優(yōu)化投資方案，提高資源保障，兼顧長遠發(fā)展與近期效益，原則上項目造價低于行業(yè)限額指標，項目資本金財務內部收益率（稅后）不低于集團公司控制指標。
4.5閉環(huán)管理的原則。投資管理按照立項階段、核準階段、實施階段、后評價階段的投資項目周期，形成從投資決策─實施─后評價─投資決策的閉環(huán)管理。
4.6控制風險的原則。投資管理應對風險進行充分、系統(tǒng)的識別、分析和評估，加強業(yè)務流程控制，合理配置風險防控資源，切實預防、控制和妥善解決風險事件。
5職責與分工
5.1國際礦業(yè)總經理辦公會議是國際礦業(yè)投資管理最高決策機構，負責制定或組建投資實施主體；
5.2經總經理辦公會審議同意的所有境外投資項目、境內1000萬元以上的投資項目、150萬元及以上的信息化項目、境內自主開發(fā)的新能源項目報集團公司立項、核準、審批、實施和核銷申請；
5.3國際礦業(yè)負責審批境內1000萬元及以下的投資項目、150萬元以下的信息化項目，并報集團公司備案；
5.4國際礦業(yè)計劃發(fā)展部是基本建設投資的歸口管理部門。負責投資項目的前期工作；負責對擬立項、核準申請和核銷等重大投資事宜提交總經理辦公會議進行審議；負責上報集團公司投資項目的立項、核準、實施和核銷的申請或備案；負責下達投資計劃；負責投資項目造價管理、統(tǒng)計管理；負責協(xié)調集團公司對投資項目的監(jiān)控與考評。
5.5國際礦業(yè)財務管理部是并購項目歸口管理部門；同時負責投資項目的前期費管理，投資成本控制，可研的財務評價，投資的融資管理、資金管理、資金支付，外匯管理局的登記、審批和外匯管理工作，財務風險管理，指導財務管理和會計核算，竣工項目財務決算的編制，組織協(xié)調財務后評價工作。
5.6國際礦業(yè)氧化鋁管理部是技術改造歸口管理部門。同時負責境內投資實施主體的投資實施活動進行指導、監(jiān)督和檢查。
5.7國際礦業(yè)其它部門按照相應職責設置和業(yè)務分工，履行國際礦業(yè)的相應投資管理職責。
5.8所屬三級單位及分支機構是投資項目的實施主體，配合做好市場開發(fā)，積極尋找投資機會，開展項目前期工作；負責投資項目的具體實施及生產經營，實現投資預期收益。
6投資項目管理
6.1在國際礦業(yè)中長期規(guī)劃的指引下，公司本部及所屬三級單位或分支機構發(fā)現投資機會，開展投資機會研究，經研究判斷項目具備開發(fā)價值，與縣級及以上政府簽署戰(zhàn)略合作或開發(fā)協(xié)議，獲取項目有效開發(fā)權，上報立項申請，履行決策程序，獲取項目編號。
6.2國際礦業(yè)境內自主開發(fā)的風電、光伏發(fā)電新能源項目立項后須報集團公司審批，獲取項目編號。
6.3經國際礦業(yè)總經理辦公會決策同意立項的項目并經集團公司批復的項目，列入國際礦業(yè)中長期規(guī)劃、相關專業(yè)規(guī)劃及年度綜合計劃，同時依據項目前期進展情況列支投資預算，適時設立項目公司。
6.4投資項目通過集團公司、國際礦業(yè)立項審批或備案后，方可進入核準階段。完成初步可行性研究，項目納入當地政府發(fā)展規(guī)劃或取得同意開展前期工作的批復，完成可行性研究，取得相關支持性文件后提交核準申請，先后履行國際礦業(yè)、集團公司、政府核準審批程序。
6.5投資項目在取得項目所在地政府投資主管部門核準或備案后，方可進入實施階段。實施階段工作包括：獲取初步設計、執(zhí)行概算批復；獲取開工批復。組織項目單位開工、建設、調試、試運行并移交生產。
6.6投資項目經審批后，履行開工申請程序，獲取開工批復。申請開工必須具備的條件：完成設計、主設備、施工、監(jiān)理招標，落實項目公司組織機構、資金來源等條件。
6.7投資項目申請開工時或建設過程中，如出現以下情形的，項目投資單位需及時上報國際礦業(yè)，由國際礦業(yè)董事會審定和批準：
6.7.1因國家法律政策變更或國際礦業(yè)中長期規(guī)劃調整，導致項目不符合調整后的國家法律政策或國際礦業(yè)中長期規(guī)劃；
6.7.2項目建設條件或技術原則較核準批復前發(fā)生重大變化，導致項目繼續(xù)實施已不可行的；
6.7.3項目實際投資額預計超出項目核準（備案）階段審定可研估算10%以上，并且超出估算投資在1000萬元以上的；
6.7.4股權結構發(fā)生重大變化，導致企業(yè)控制權轉移的；
6.7.5投資合作方嚴重違約，對國際礦業(yè)或所屬單位的權益有重大損害的;
6.7.6項目內外部條件發(fā)生重大變化，導致項目預期收益率明顯下降，低于行業(yè)基準收益率的；
6.7.7國際礦業(yè)總經理辦公會認為需變更、暫停或終止的其他情形。
6.8投資項目建設竣工后，申報單位應及時組織竣工驗收和竣工決算，在規(guī)定期限內完成。項目的竣工驗收和竣工決算管理辦法由國際礦業(yè)另行制定。
6.9 投資項目竣工投產后，原則上運行一個完整財務年度后，有國際礦業(yè)計劃發(fā)展部按照《國際礦業(yè)投資項目后評價管理制度》組織開展項目后評價工作，對項目的決策、實施過程及結果進行全面系統(tǒng)回顧，實現投資項目的閉環(huán)管理。
6.10對于小型基建投資，包括獨立的辦公、科研、培訓用房項目，以及與生產經營沒有直接關系的其他非經營性獨立建設項目，參照適用境內基本建設投資項目管理，由綜合管理部履行管理職責。
6.11對于通過對項目公司增資擴股等合作開發(fā)方式獲取開發(fā)權的項目，如未正式開工建設，按照境內基本建設一般投資項目管理。立項時，如該項目未取得政府投資主管部門的核準，則需履行核準階段程序；如該項目已取得政府投資主管部門的核準，則不再履行核準階段程序，直接履行實施階段審批管理。
7前期項目終止與核銷管理
7. 1國際礦業(yè)計劃發(fā)展部門牽頭，氧化鋁管理部、幾內亞項目建設部、風險管理部、商務公關部、財務管理部等部門配合，定期對前期項目進行梳理與評估。對于已批復立項或備案的投資項目，不具備開發(fā)條件和開發(fā)價值的，應終止項目前期工作，開展核銷工作。
7.2前期項目終止與核銷按照以下程序辦理：
7.2.1投資單位根據前期項目開展情況及外部環(huán)境變化，對前期項目進行評估，研究提出前期項目處置建議，經本單位總經理辦公會決策后，上報國際礦業(yè)。
7.2.2國際礦業(yè)計劃發(fā)展部門對投資單位上報的評估報告和處置建議進行審查，同時送專業(yè)管理部門及其他綜合管理部門審查。計劃發(fā)展部門綜合各部門意見，擬定前期項目處置方案建議，提交總經理辦公會審議，會議通過后，提交集團公司。
7.2.3計劃發(fā)展部門根據總經理辦公會、集團公司意見，批復前期項目處置方案。
7.2.4國際礦業(yè)風險管理部門對批復終止的前期項目，組織開展審計。根據審計結果，投資單位提出具體核銷方案，對已發(fā)生前期費用超過1000萬元的前期項目，核銷方案經總經理辦公會決策后，上報集團公司。對于至終止時發(fā)生前期費用低于1000萬元的前期項目，由國際礦業(yè)擬定核銷方案，經總經理辦公會決策后，報送集團公司備案后實施。
7.2.5國際礦業(yè)相關專業(yè)管理部門對核銷方案進行審查，同時送計劃發(fā)展部門、人力資源部門、財務管理部門、風險管理部門等相關部門審查。相關專業(yè)管理部門綜合各部門意見，請示本部門分管領導，經分管領導同意，編制前期項目核銷匯報材料，送總經理辦公會提請審議、決策。
7.2.6計劃發(fā)展部門負責辦理前期項目核銷方案并上報集團批復。人力資源部門依據批復辦理前期項目機構的撤銷，財務管理部門指導投資單位完成前期項目資產核銷、股權轉讓等處置事宜。
7.2.7前期項目核銷中有關固定資產或股權處理，應按照國際礦業(yè)資產管理、股權管理等相關制度執(zhí)行。
8 監(jiān)督檢查及責任追究
8.1 國際礦業(yè)應對投資業(yè)務的運作進行定期和不定期的檢查和監(jiān)督，以保障投資業(yè)務的規(guī)范運作和投資項目經營目標的實現。
國際礦業(yè)的所有投資活動應接受國際礦業(yè)風險管理部的審計監(jiān)督。
8.2國際礦業(yè)及所屬三級單位的投資業(yè)務的運作納入本單位的業(yè)績考核管理體系，包括項目前期、建設期和運營期的運作全過程考核。
8.3 對投資項目決策及實施過程中做出突出貢獻的部門和個人按有關規(guī)定和程序給予獎勵。
8.4對投資項目決策及實施過程中違反相關管理制度，將追究主要負責人和有關人員責任；因責任性決策失誤或實施過程的管理不善，導致投資發(fā)生重大損失和不良社會影響，已發(fā)追究責任人相關行政、經濟，直至法律責任。
