芻議金融危機背景下商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理
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摘要：在全球范圍蔓延的金融危機，對中國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理提出了嚴峻的考驗。面對復(fù)雜多變的國際國內(nèi)經(jīng)濟形勢，中國銀行業(yè)務(wù)信貸風(fēng)險管理存在哪些問題，如何解決這些問題。
論文關(guān)鍵詞：金融危機,商業(yè)銀行,信貸風(fēng)險管理
一、現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理存在的主要問題
(一)信貸投放行業(yè)集中較高。2009年，在全球金融危機蔓延，國內(nèi)經(jīng)濟增速持續(xù)下滑的大背景下，國家提出了保增長、促內(nèi)需的經(jīng)濟刺激政策，推出了以基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)為主的四萬億投資計劃。此輪經(jīng)濟刺激政策的執(zhí)行主體為各級地方政府，以政府為背景的投融資平臺成為2009年各商業(yè)銀行信貸投放的重點，據(jù)相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，2008年末，各級政府的投融資平臺銀行融資余額約為1萬億元，截止09年末，該類貸款余額已達6萬億元，銀行信貸投入進一步向基礎(chǔ)設(shè)施行業(yè)集中。金融系統(tǒng)因為地方政府相關(guān)項目的巨額融資，在支持了地方經(jīng)濟的同時，也正在積聚著較大的風(fēng)險。
(二)缺乏科學(xué)有效的評級工具。我國商業(yè)銀行現(xiàn)行信貸客戶評級辦法在總體結(jié)構(gòu)、等級結(jié)構(gòu)、評級程序、信息收集等方面都比較粗，所用的信用等級劃分也較粗，而且評級依據(jù)多為主觀判斷，評級結(jié)果的準確性和可應(yīng)用性較差。這種粗放式的信貸管理方式，在宏觀經(jīng)濟環(huán)境好的情況下并未顯露問題，但在金融危機以及后危機環(huán)境下，很可能為商業(yè)銀行風(fēng)險管理的潛在風(fēng)險，商業(yè)銀行未來可能因風(fēng)險評級不準確，導(dǎo)致?lián)軅洳蛔恪?br>
(三)抵(質(zhì))押物的評估價值缺乏持續(xù)更新機制。商業(yè)銀行發(fā)放的貸款中，抵(質(zhì))押貸款占比較高，科學(xué)合理確定抵質(zhì)押物的評估價值，是銀行控制風(fēng)險的有效手段。但目前我國的商業(yè)銀行抵質(zhì)押物價格評估主要依賴評估事務(wù)所，而評估事務(wù)所為數(shù)眾多，規(guī)模大、資質(zhì)高的較少，行業(yè)競爭激烈，且其服務(wù)對象為貸款方，銀行對其缺乏必要的約束機制，因此導(dǎo)致目前根據(jù)企業(yè)申請的授信額度，倒推確定抵質(zhì)押物價格的現(xiàn)象時有發(fā)生，這無疑給商業(yè)銀行的抵(質(zhì))押貸款帶來巨大風(fēng)險。而且，商業(yè)銀行對在建工程、存貨等動產(chǎn)抵質(zhì)押物跟蹤管理薄弱，沒有建立持續(xù)動態(tài)的更新機制，甚至?xí)霈F(xiàn)抵押的在建工程已經(jīng)完工，還沒有辦理好后續(xù)抵押登記手續(xù)，使銀行的抵押權(quán)懸空的情況。
(四)信貸風(fēng)險管理組織及方法不完善。這表現(xiàn)為：信貸風(fēng)險管理條塊分割，信貸風(fēng)險管理框架不完善，難以從總體上測量和把握風(fēng)險狀況；在制度上沒有把信貸風(fēng)險的計量、分析規(guī)定為日常性工作。如，缺乏獨立的風(fēng)險報告程序，致使管理層、決策層不能及時、全面、準確地掌握信貸風(fēng)險狀況。對信用風(fēng)險分析主要停留在傳統(tǒng)的比例分析階段，缺乏建立在統(tǒng)計分析和人工智能等現(xiàn)代科學(xué)方法基礎(chǔ)上的信用風(fēng)險量化測量工具。另外，我國商業(yè)銀行電子化管理起步較晚，很多銀行缺乏詳盡完整的企業(yè)信息數(shù)據(jù)庫，缺乏成熟的信用風(fēng)險管理專家系統(tǒng)，而且是各家銀行各自為政，缺乏一個能夠互通有無的信息交流平臺。
(五)商業(yè)銀行信貸內(nèi)控機制不健全。商業(yè)銀行內(nèi)控薄弱是普遍存在的問題。近年來發(fā)生的多起內(nèi)外勾結(jié)的騙貸案件，充分暴露了銀行內(nèi)部信貸的操作制度不健全、執(zhí)行不到位等問題。如，貸后管理缺乏系統(tǒng)的內(nèi)部控制制度和主動的風(fēng)險識別與評估機制，內(nèi)部控制措施零散等，信貸管理目前仍停留在主要依賴一線人員的責(zé)任心和工作能力上，仍以人治為主。
二、商業(yè)銀行加強信貸風(fēng)險管理的對策
商業(yè)銀行在金融危機背景下進行信貸風(fēng)險管理，首先要明確信貸風(fēng)險管理的目的不僅是保護資金的安全，而且還要不斷完善信貸管理機制，形成獨具特色的信貸文化。信貸風(fēng)險管理應(yīng)遵循保本、穩(wěn)健的原則，保護銀行資產(chǎn)的安全，保證存量資產(chǎn)質(zhì)量的穩(wěn)定，這是銀行的生存之本。對內(nèi)生不確定性引致的風(fēng)險，如銀行由于內(nèi)部的信息傳導(dǎo)不及時、相關(guān)制度不完善而發(fā)生的操作失誤、貸款抵(質(zhì))押物價值沒有及時更新等，可通過加強控制程序和業(yè)務(wù)檢查力度來實現(xiàn)。同時，由借款人履約風(fēng)險、借款人可能出現(xiàn)的經(jīng)營失敗及行業(yè)性風(fēng)險等外生不確定性引致的風(fēng)險，則需要商業(yè)銀行建立良好的信貸風(fēng)險管理文化，具有完善的內(nèi)控措施、相對獨立的內(nèi)部審計檢查等措施來防范。
(一)建立更為審慎的信貸風(fēng)險文化。面對錯綜復(fù)雜的國際國內(nèi)經(jīng)濟環(huán)境，各商業(yè)銀行應(yīng)保持清醒的頭腦，以提高資產(chǎn)安全性為第一要務(wù)，兼顧流動性和效益性。應(yīng)深入研究風(fēng)險規(guī)律，科學(xué)識別風(fēng)險，及時總結(jié)，提高風(fēng)險識別的能力。不能簡單采用“依賴經(jīng)驗、簡單比較、同業(yè)跟隨”等方法模糊評審�？梢园葱袠I(yè)制定指導(dǎo)意見，并結(jié)合宏觀經(jīng)濟環(huán)境變化，及時更新調(diào)整意見內(nèi)容，從大方向上，總體把控信貸投向，防范集中性風(fēng)險。對于各地區(qū)的分支機構(gòu)，可結(jié)合當?shù)氐膮^(qū)域經(jīng)濟特點和各分支行的經(jīng)營管理特點，明確其發(fā)展重點。 要結(jié)合各行的經(jīng)營特點，總結(jié)出自己的信貸文化特點，加以提煉升華，形成獨具特色的信貸文化，并在信貸工作中加以貫徹和實施，以健康有序的信貸文化指導(dǎo)信貸業(yè)務(wù)的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。
(二)加快建立信貸風(fēng)險內(nèi)控制度的步伐。完善商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的內(nèi)控制度主要應(yīng)做好如下兩方面工作：一是成立由管理層直接推動的內(nèi)控機構(gòu)。信貸內(nèi)部控制體系建設(shè)越是由管理層發(fā)起越易取得成功，建議成立由行領(lǐng)導(dǎo)直接推動的建設(shè)機構(gòu)并爭取整個管理層的支持。這樣既明確了目標，又在建設(shè)過程中加強整體意識，方便與各個層面溝通，并可獲得員工的支持。二是強調(diào)信貸部門在內(nèi)控體系建設(shè)中的職責(zé)。內(nèi)部控制體系建設(shè)是系統(tǒng)工程，需要強化各部門職責(zé)，使其互相配合，提高內(nèi)控體系的效率。同時由內(nèi)部審計等進行監(jiān)督、檢查評價和反饋，并提出進一步完善信貸內(nèi)部控制體系的建議，使其長期處于有效狀態(tài)。商業(yè)銀行只有完善信貸內(nèi)部控制，才會在信貸業(yè)務(wù)流程的每一環(huán)節(jié)控制風(fēng)險。
(三)根據(jù)新巴塞爾協(xié)議要求，盡快建立和完善內(nèi)評體系。新巴塞爾協(xié)議提出，對于信貸管理水平高的銀行機構(gòu)可以建立內(nèi)部評級體系，目前我國各大商業(yè)銀行也都在銀監(jiān)會的統(tǒng)一部署下，開發(fā)符合自身發(fā)展特點的內(nèi)評體系，旨在建立健全客戶風(fēng)險評級系統(tǒng)，提高評級的準確性、可比性、適用性，并據(jù)此計算客戶的違約概率和違約損失率，使之成為銀行授信的有力工具。內(nèi)評法的實施和應(yīng)用應(yīng)是一個循序漸進的過程，系統(tǒng)引用的歷史數(shù)據(jù)應(yīng)力求豐富、準確，模型設(shè)計應(yīng)貼近銀行業(yè)務(wù)實際，使之成為一個有效的授信風(fēng)險評價管理的工具。
(四)商業(yè)銀行應(yīng)加強信貸全流程管理。在危機背景下，銀行應(yīng)加強貸款三查，即貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查。一線營銷人員，應(yīng)提高危機意識，在貸前調(diào)查時，充分了解企業(yè)的經(jīng)營財務(wù)狀況，通過對企業(yè)歷史經(jīng)營數(shù)據(jù)的分析，結(jié)合經(jīng)濟環(huán)境變化，了解企業(yè)的行業(yè)特點、經(jīng)營、財務(wù)特點，把授信調(diào)查做實、做深入，明確企業(yè)的真實的資金需求，并結(jié)合企業(yè)的經(jīng)營財務(wù)特點，科學(xué)合理的設(shè)計授信方案，把好準入關(guān)。作為銀行信貸風(fēng)險的重要環(huán)節(jié)，中臺的授信審查人員，應(yīng)及時了解和熟悉國家的各項宏觀經(jīng)濟政策變化，深刻理解政策意圖，提高政策敏感性；實行分行業(yè)、分區(qū)域?qū)I(yè)化評審，提高審查審批質(zhì)效；充分發(fā)揮中臺指導(dǎo)前臺的作用。貸后管理是銀行信貸管理的重中之重，經(jīng)濟環(huán)境在變、客戶的經(jīng)營情況也在變，好客戶是會變化的，好客戶是管理出來的。銀行應(yīng)建立切實可行的信貸風(fēng)險預(yù)警機制，客戶一旦觸發(fā)風(fēng)險信號，相關(guān)人員就應(yīng)及時采取措施，防范風(fēng)險。信貸管理條線人員應(yīng)各盡其職，一線客戶經(jīng)理，應(yīng)根據(jù)本行貸后管理頻率要求，定期、不定期進行實地、非實地查訪，監(jiān)控授信用途是否符合審批要求，了解企業(yè)的經(jīng)營、財務(wù)變化，并撰寫調(diào)查報告，供相關(guān)責(zé)任人參考。
在金融危機背景下，商業(yè)銀行必須拓寬信貸風(fēng)險管理的思路，通過分析引起商業(yè)銀行不確定性的內(nèi)、外部因素，持續(xù)地監(jiān)督其變化趨勢，在商業(yè)銀行的安全性、流動性、效益性間找到平衡點，使商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)持續(xù)健康的發(fā)展。
